O anchetă de amploare a Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a scos la iveală o fraudă fiscală sofisticată în domeniul comerțului cu autoturisme second-hand, care a prejudiciat bugetul de stat cu suma de 8,8 milioane de lei, reprezentând TVA neachitată.
🔍 Cum a fost descoperită frauda
Cazul a ieșit la suprafață în urma monitorizării active a transporturilor de mărfuri prin aplicația Ro eTransport, sistemul digital care permite autorităților să urmărească în timp real mișcarea mărfurilor pe teritoriul României. Odată configurat riscul fiscal semnificativ asociat activității contribuabilului din județul Prahova, inspectorii antifraudă au demarat controalele care au dus la descoperirea mecanismului ilegal.
📊 Cifrele unei afaceri ilegale
|
Detalii
|
Valoare/Cantitate
|
|---|---|
|
Autoturisme achiziționate intracomunitar
|
435 bucăți
|
|
Valoarea totală a achizițiilor
|
Peste 40 milioane lei
|
|
Prejudiciu adus statului (TVA)
|
8,8 milioane lei
|
|
Mașini vândute ilegal în numerar
|
60 bucăți
|
|
Amendă aplicată
|
1.226.863 lei
|
⚠️ Modul de operare: TVA evadat cu bună știință
Contribuabilul vizat a achiziționat din statele membre UE cele 435 de autoturisme, pe care le-a comercializat ulterior către persoane fizice și societăți fără respectarea regimului de TVA prevăzut de lege pentru astfel de tranzacții.
Ancheta a relevat că societatea a acționat în mod deliberat, nelegal și abuziv, pentru a-și crea un avantaj fiscal și comercial necuvenit, în detrimentul statului, prin aplicarea cu rea-credință a unui regim de TVA contrar prevederilor fiscale.
💰 Sancțiuni suplimentare pentru încălcarea disciplinei financiare
Pe lângă evaziunea fiscală masivă, inspectorii au mai descoperit că societatea a comercializat 60 de autoturisme a căror contravaloare a fost încasată în numerar, încălcând flagrant normele de disciplină financiară. Pentru această abatere, societatea a fost sancționată contravențional cu o amendă de 1.226.863 de lei.
🎯 Suspiciuni de activitate coordonată
Un aspect îngrijorător scos la iveală de anchetă este faptul că există suspiciunea rezonabilă că administratorul de drept al societății este coordonat de alte persoane care au fost implicate în cazuri similare de fraudă fiscală instrumentate anterior.
Având în vedere că au fost constatate împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală în domeniul financiar-fiscal, organele de urmărire penală competente vor fi sesizate pentru continuarea cercetărilor.
⚖️ ANAF avertizează: Piața auto second-hand, țintă a controalelor
„Piața autoturismelor second-hand este afectată de practici comerciale ilegale, care distorsionează concurența și dezavantajează contribuabilii corecți. ANAF avertizează asupra consecințelor legale ale nedeclarării taxelor și impozitelor, indiferent de sursa veniturilor, și subliniază importanța respectării obligațiilor fiscale pentru menținerea unui mediu concurențial echitabil.”
Acest caz demonstrează eficiența sistemului Ro eTransport în identificarea operațiunilor suspecte și capacitatea ANAF de a combate frauda fiscală organizată într-un sector vulnerabil.