Prejudiciu de peste 29 de milioane de lei la un dealer auto, stabilit de inspectorii antifraudă și DNA
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit un prejudiciu de peste 29 de milioane de lei (aproximativ 6 milioane de euro) la un operator din domeniul comerțului cu autoturisme second-hand, în urma unei operațiuni de control desfășurate în colaborare cu procurorii Direcției Naționale Anticorupție (DNA).
Potrivit unui comunicat de presă al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), prejudiciul, care reprezintă taxa pe valoarea adăugată (TVA) nerecunoscută și neplătită bugetului de stat, a fost identificat la o societate care a aplicat în mod abuziv și nelegal regimul special de marjă.
Modus operandi sofisticat: firme fantomă și insolvențe succesive
Investigațiile au scos la iveală un mod de operare sistematic. Societatea verificate vândea autoturisme către clienți din țară și din UE, aplicând regimul de marjă – care permite calcularea TVA-ului doar pe profit, nu pe întreaga valoare a tranzacției – deși mașinile nu fuseseră achiziționate la rândul lor în acest regim, așa cum cere legea.
Prin această metodă, compania a aplicat o marjă artificială de aproximativ 100 de euro pe autoturism, diminuând semnificativ TVA-ul datorat statului. În plus, o parte din livrările către firme din Uniunea Europeană au fost considerate neimpozabile pe bază unor coduri de TVA nevalide, o altă încălcare a legislației fiscale comunitare.
DGAF a mai descoperit că reprezentanții firmei au repetat schema prin mai multe companii, pe care le înființau succesiv. Acestea acumulau datorii masive la buget, după care intraseră în procedură de insolvență pentru a evita executarea silită din partea ANAF.
Acțiuni coordonate în continuare
Verificările fiscale se desfășoară în prezent în județele Ilfov și Prahova, în paralel cu perchezițiile efectuate de DNA. În același timp, structurile regionale ale DGAF monitorizează transporturile intracomunitare de autoturisme second-hand în apropierea punctelor de frontieră din vestul țării.
ANAF a reafirmat angajamentul său ferm în combaterea evaziunii fiscale și a atras atenția asupra faptului că astfel de practici ilegale distorsionează piața și dezavantajează firmele care își respectă obligațiile fiscale.